[원가연구] 가족지원센터 적정 운영인력 및 운영비용 산정 연구

가족지원센터는 건강가정지원과 다문화가족지원 사업을 통합 운영하는 시설로, 사업 확대와 시설 증가에 따라 인력 재산정이 필요하였음.

본 연구에서는 소관 부처 지침과 회계·유사사례 기준, 직무검토를 통해 적정 운영인력을 산정하고 이를 반영한 운영원가를 도출하였음.

현 운영인력 23명은 소관 부처 지침의 최소인력 32명에 크게 못 미치는 수준이었음.

또한 신규 시설 개소와 사업량 확대로 추가 업무가 발생하여 이를 반영한 인력 산정이 필요하였음.

• 현 인력은 어느 기준에 비해 부족한가?
• 증원이 필요한 업무는 무엇인가?
• 적정 운영인력은 몇 명인가?
• 환경미화 업무를 용역으로 대체하면 원가는 어떻게 달라지는가?
• 조직 구성은 어떻게 개편해야 하는가?

가족지원센터의 인력과 운영비 전반을 대상으로 하였음.

유사사례는 다른 지역의 통합 가족지원센터 5개소를 선정하여 인력 구성과 사업 규모를 검토하였음.

기준별 적정 운영인력 검토 결과

단위: 명

인력 산정의 세 가지 기준

소관 부처 지침에 의한 인력 산정, 회계 기준에 따른 인력 수행력 비교, 유사사례 기준 인력 검토를 각각 수행한 뒤 직무분석으로 최종 인력을 도출하였음.

추가 업무의 검토

현 업무분장 현황을 확인하고 신규 시설과 사업 확대에 따른 과업 증가분을 별도로 검토하여 증원 소요를 산정하였음.

원가 산정 기준

표준 원가산정 기준과 사회복지법인 재무회계 규칙에 의한 원가산정을 함께 검토하여 원가 비목과 산정 방법을 정하였음.

시나리오의 설정

환경관리 인원을 센터 인력에 포함한 경우와 환경관리 업무를 용역으로 대체한 경우의 두 가지 시나리오로 원가를 산정하였음.

증원이 필요한 업무와 배치 인력은 다음과 같았음.

증원 인력 업무 배치

단위: 명

증원 사유는 시설 증가와 사업량 확대의 두 가지로 구분되었음.

최종적으로 기존 인력 대비 8명이 증원된 31명이 적정 인력으로 검토되었음.

환경미화 인원을 센터 인력에 포함한 경우의 운영원가는 다음과 같았음.

시나리오 1 총괄 운영원가

단위: 원/년, 31명 기준

인건비가 운영원가의 절반 이상을 차지하며, 사업비도 686,997,840원으로 큰 비중이었음.

2차연도에는 인건비 상승으로 45,105,192원이 증가할 것으로 검토되었음.

두 시나리오의 운영원가 비교 결과는 다음과 같았음.

시나리오별 운영원가 비교

단위: 원/년

1차연도에는 환경미화 업무를 용역으로 대체한 시나리오 2의 원가가 낮았음.

다만 2차연도에는 시나리오 2의 증가액이 더 커서 두 시나리오의 원가가 역전되었음.

조직 구성에 관한 검토 항목은 다음과 같았음.

조직 구성 검토 항목

인력 증원과 함께 조직 구성을 검토하여 새로운 인력이 배치될 팀 편제를 함께 제시하였음.

시설 관리현황과 추가 업무를 확인하여 조직 개편의 근거로 삼았음.

적정 운영인력은 현 23명 대비 8명이 증원된 31명으로 검토되었음.

총 운영원가는 시나리오 1이 2,046,473,802원, 시나리오 2가 2,040,706,947원으로 산정되었음.