[위탁·원가연구] 복합문화공간 민간위탁 운영방안 연구

복합문화공간은 서가 운영과 카페 운영이 결합된 시설임. 문화 공간으로서의 성격과 수익 시설로서의 성격을 함께 가짐.

본 연구에서는 시설의 운영원가와 수입을 추정하여 수지를 분석하고 운영방식별 타당성을 평가하였음. 아울러 성과관리와 환류 방안을 제시하였음.

소규모 시설은 인력 배치에 따라 원가가 크게 달라짐. 최소 인력 기준과 수입 규모를 함께 검토해야 했음.

• 적정 운영인력은 몇 명인가?
• 운영방식별 원가는 얼마나 차이 나는가?
• 매출은 어느 정도로 추정되는가?
• 수지는 시간이 지나면 어떻게 변하는가?
• 어떤 운영방식이 적정한가?

지자체가 조성한 복합문화공간을 대상으로 하였음.

직영과 민간위탁의 두 가지 운영방식을 비교하였음. 동일 브랜드의 타 지역 운영 현황과 민간위탁으로 운영 중인 사례를 검토하였음.

적정 인력의 산정

거시모형으로 유사기관 비교법, 미시모형으로 직무분석에 의한 방법을 적용하고 최소 인력 배치를 기준으로 직무분석 결과인 3명을 채택하였음.

인력 구성의 기준

서가 관리 총괄 1인과 카페 운영 2인을 상근직으로 배치하는 것을 기준으로 하였음. 시설 규모와 이용객 규모, 일자리 지원사업 수반을 반영하였음.

수입 시나리오의 설정

최종 추정수입액의 100%를 중립안, 120%를 긍정안, 80%를 부정안으로 설정하였음.

시나리오 1 기준 운영방식별 운영원가는 다음과 같았음.

운영방식별 운영원가 (시나리오 1)

민간위탁의 총 운영원가가 199,218,403원으로 직영보다 15,465,293원 낮았음.

인건비에서 24,864,024원의 차이가 발생하였고 부가가치세 18,110,763원이 이를 일부 상쇄하였음.

시나리오별 수입 추정 결과는 다음과 같았음.

시나리오별 수입 추정 결과

중립안 기준 매출액은 144,340,294원으로 추정되었음.

수요예측 모델을 설정하고 유사시설 현황과 시설의 매력도를 산출하여 매출액을 추정하였음.

중립안 시나리오 1 기준 10년간 수지분석 결과는 다음과 같았음.

중립안 수지분석 결과 (시나리오 1)

직영의 수지차는 1년차 -70,343,402원에서 10년차 -115,902,737원으로 확대되었음.

민간위탁은 -54,878,109원에서 -65,145,408원으로 증가폭이 작아 지출대비수입비율이 오히려 상승하였음.

10개 지표에 대한 최종 평가 결과는 다음과 같았음.

적정 운영방식 최종 평가 결과 (100점 만점)

10개 부문 중 직영이 4개, 민간위탁이 6개에서 상대적 우위가 있었음.

가중치를 반영한 합계에서 민간위탁이 82.78점으로 적정 운영방식으로 최종 검토되었음.

운영방식 평가에서 민간위탁 82.78점, 직영 73.94점으로 민간위탁이 적정한 것으로 검토되었음.

총 운영원가와 수지분석 결과도 민간위탁이 유리하여 평가와 재무 분석이 같은 방향이었음.