[위탁연구] 기업 출연 복합문화시설 위탁운영 성과 분석

기업 출연으로 조성된 복합문화시설은 재단과 지자체가 예산을 분담하여 운영되는 경우가 있음. 부담 비율이 연중에 바뀌면 예산과 성과를 기간별로 나누어 정리해야 함.

본 연구에서는 복합문화시설의 연간 사업·운영 결과를 정리하고 성과를 분석하였음. 전국 문예회관의 실적과 비교하여 성과 수준을 검토하고 향후 과제를 제시하였음.

계획 대비 달성률만으로는 성과 수준을 판단하기 어려움. 계획 자체가 높거나 낮게 설정되었을 수 있으므로 외부 기준과의 비교가 함께 필요함.

• 예산은 어떻게 집행되었는가?
• 사업별 계획 대비 성과는 어떠한가?
• 전국 평균과 비교하면 어느 수준인가?
• 지역 여건을 어떻게 반영할 것인가?
• 향후 과제는 무엇인가?

기업 출연 복합문화시설의 연간 운영을 대상으로 하였음.

시설 개요와 조직 및 인원, 예산 내역을 검토하고 기획공연과 전시, 대관, 교육 사업의 결과를 각각 정리하였음. 전국 시도별 문예회관의 공연 실적과 비교하였음.

예산 정리의 구분

비수탁기간과 수탁기간으로 나누어 예산과 지출을 정리하고, 인건비·사업비·일반사무관리로 항목을 구분하였음.

성과 측정의 지표

공연 일수, 공연 횟수, 관객 수, 티켓매출과 전시 일수, 관객 수, 매출금액을 각각 계획 대비 결과로 비교하였음.

비교 분석의 기준

전국 시도별 문예회관의 공연 건수, 공연 횟수, 관객 수를 기준으로 공연장 1개당 평균값을 산출하여 비교하였음.

연간 예산과 지출, 수익 현황은 다음과 같았음.

연간 예산·지출 현황

(단위: 원)

연간 예산은 4,939,000,000원이었고 지출은 4,380,327,046원으로 558,672,954원의 잔액이 발생하였음.

사업수입 1,224,886,937원을 반영하면 1,783,559,891원의 잔액이 되는 구조였음.

기획공연 사업의 계획 대비 결과는 다음과 같았음.

기획공연 계획 대비 성과

공연 일수는 계획대로 43일을 유지하였고 공연 횟수는 1회 늘어 101.8%를 달성하였음.

관객 수는 계획보다 3,766명 많은 26,038명이 관람하여 116.9%를, 티켓매출은 112.7%를 달성하였음.

기획전시 사업의 계획 대비 결과는 다음과 같았음.

기획전시 계획 대비 성과

전시 일수는 계획대로 유지하였고 관객 수는 113.7%를 달성하였으나 매출금액은 70.2%로 계획에 미치지 못하였음.

기획전시의 매출액 성과는 미달이었으나 유료관객 측면에서는 별도의 평가가 이루어졌음. 기획전시는 회화 3건, 공예 1건, 기타 1건으로 구성되었음.

전국 시도별 문예회관 기획공연 실적의 일부는 다음과 같았음.

시도별 문예회관 기획공연 실적

인구 30만 수준의 지자체이자 지리적 여건이 열악하다는 점을 고려하여 전국 평균과의 비교를 해석하였음.

지역적 특성을 고려하여 비교적 관객 동원이 용이한 장르를 편성한 점이 공연 성과에 반영된 것으로 분석되었음.

기획공연은 관객 수 116.9%, 티켓매출 112.7%로 계획을 상회하였으나 기획전시 매출은 70.2%에 그쳤음.

전국 문예회관 실적과의 비교를 통해 지역 여건을 반영한 성과 해석을 시도하였음.